Расчетный счет организации-исполнителя в банке — что это такое, как выглядит и открывается банковский р сч, что значит определение, для чего предназначен

Опубликовано: 26.12.2022 | Автор: Дмитрий Сергеев

Определение расчетного, действующего для всех, банковского счета клиента: что это за продукт и для чего

В реквизитах любой компании можно найти строчку — р/с.Этот вопрос возникает у большинства новичков, собирающихся взаимодействовать с крупными компаниями.

Даже при регистрации юридического лица, а иногда и ИП открытие и функционирование счета будет обязательным. Большинство банков предлагают несколько различных программ обслуживания, среди которых как крупные компании, так и небольшие стартапы могут выбрать подходящий тариф. Просто сложно понять, что с этим делать.

Расчетные счета открываются организациями для различных целей — хранения денежных средств, расчетов с контрагентами и расчетов, связанных с деятельностью.

Это основной способ идентификации конкретного ИП или бизнеса, ведь каждому счету присваивается свой уникальный номер счета. Это важная часть банковских реквизитов.

Кроме того, это инструмент для ведения коммерческой деятельности. Сюда поступают все доходы, отсюда отправляются налоги и отчисления в казну, а также все остальные операции. Давайте подробнее рассмотрим этот вопрос.

Как открыть расчетный счет: необходимые документы

открытие R/C — это простая процедура, которая требует следующих шагов:

  1. Выбор банка.
  2. Изучение тарифов и условий, предоставляемых платежной организацией.
  3. Сбор документов.
  4. Заполнить заявление (в банке или онлайн).
  5. Подписание договора, карточка с образцами подписей и т.д.

Список необходимых документов:

  1. Заполненное заявление, подписанное учредителем-физическим лицом или директором ООО, карточка с образцами подписей и печатью (процедура регистрации проводится в присутствии сотрудника банка).
  2. Документ, удостоверяющий личность — паспорт и ИНН.
  3. Свидетельство о регистрации индивидуального предпринимателя/организации.
  4. Свидетельство о регистрации в Национальном собрании.
  5. Протокол ответственных лиц в организации для юридических лиц.
  6. Устав юридического лица.
  7. Выписка из ЕГРЮЛ.

Кроме того, банк может запросить и другие документы. Список обычно представлен на сайте банка. Стоимость открытия также зависит от выбранного банка-партнера. Сегодня документацию для открытия P/C можно передать на стороне, что значительно ускорит процесс.

Перед закрытием необходимо снять деньги, погасить задолженность за оказанные банком услуги и подать соответствующее заявление. В случае банкротства банк имеет право закрыть счет по собственной инициативе.

Основные проводки по расчетному счету

Мы сгруппировали самые популярные транзакции по счету 51 в таблицу.

Ситуация Дебет Кредит
Поступления на текущий счет
Получил оплату от покупателя 51 62 (субсчет «Оплата»)
Получил аванс от покупателя 51 62 (субсчет «Авансы»)
Возмещение поставщику 51 60 (субсчет «Авансы»)
Претензия оплачена поставщиком 51 76 (субсчет «Претензии»)
Средства, полученные от других 51 76 (соответствующий субсчет)
Дивиденд получен 51 76 (субсчет «Дивиденды»)
Возврат налога, взноса 51 68, 69
Получен вклад в уставный капитал 51 75
Денежные средства зачислены на счет 51 50
Поступили деньги на счет (через переводы в пути) 51 57
Получил деньги с другого счета 51 (субсчет банка получателя) 51 (субсчет банка отправителя)
Начисленные проценты по р/с 51 91
Получение кредита 51 66, 67
Поступившие бюджетные средства 51 86
Амортизация с текущего счета
Оплата поставщику 60 (субсчет «Оплата») 51
Предоплата поставщику 60 (субсчет «Авансы») 51
Возврат покупателю 62 (субсчет «Авансы») 51
Оплачивается по требованию покупателя 76 (субсчет «Претензии») 51
Поступили наличные с р/с в кассу 50 51
Амортизация (вывод) денег через переводы в пути 57 51
Перевел деньги на другой счет 51 (субсчет банка получателя) 51 (субсчет банка отправителя)
Выплачено наличными другим людям 76 (соответствующий субсчет) 51
Уплаченный налог, сборы 68, 69 51
Списано в оплату банковских услуг 91 51
Переведенная зарплата 70 51
Ответственные средства выплачены 71 51
Дивиденды выплачены 75 51
Кредиты, выданные работникам 73 51
Достигнуто соглашение с таможенными органами 76 (соответствующий субсчет) 51
Первоначальный взнос по кредиту 66, 67 51

Когда он понадобится предпринимателю

Согласно российскому законодательству, индивидуальные предприниматели не обязаны его заводить. Они имеют право пользоваться всеми счетами и картами.

Но в реальной жизни все не так просто. Вести бизнес без кассового счета достаточно сложно – если компания получает только наличные деньги и не более 100 000 руб.

Например, если специалист прошел обучение на мастера маникюра и принимает клиентов на дому или в салоне, а безналичный расчет не принимает, кассовый счет ему не понадобится. Но как только пользователей его сервиса станет много, они начнут просить оплатить картой. И в этом случае стоит настроить эквайринг, а это работает только если это платежный аккаунт.

Интересно:   Права и обязанности учредителей ООО

И так во всех ситуациях, когда приходится взаимодействовать с контрагентами и пользователями. То же касается и случаев, когда между партнерами планируются серьезные контракты на сумму от 100 000 рублей за контракт. Без р/с принимать такие условия будет незаконно.

Кроме того, серьезные организации могут отказаться от сотрудничества и отобрать тех, у кого есть аккаунт.

Стоимость ведения расчётного счёта

За сам факт подключения к кассовому обслуживанию большинство банков не взимают комиссию. Затраты заказчика составят:

  • ежемесячная плата за обслуживание счета. Она может доходить до 9000 рублей и более в зависимости от банка и тарифного плана. Самые дорогие тарифы ориентированы на масштабные операции. Некоторые банки снижают плату за обслуживание, если, например, клиент оплачивает сразу годовое обслуживание;
  • переводы. Операции, адресованные юридическим и физическим лицам, тарифицируются отдельно. В первом случае в пакет услуг стандартно включено определенное количество платежей, остальное оплачивается отдельно. Например, 10 платежей бесплатны, последующие по 50 рублей. Во втором случае берется процент от суммы сделки, например 0,5-1%;
  • снятие и пополнение. Берется процент от сделки. В некоторых банках такие операции можно проводить бесплатно до достижения определенного объема.

На самом деле, если вам нужен расчетный счет, любой бизнес может его открыть. Малые и начинающие предприятия могут использовать программы запуска, для которых вообще не взимается плата за обслуживание счета.

Преимущества открытия Р/с

Конечно, не всем ООО нужно думать о том, нужен ли этот инструмент, ведь он у них обязателен. Индивидуальные предприниматели могут решить сами, поэтому для них стоит выделить преимущества его наличия.

Почему его рекомендуется использовать:

  • платить взносы и все налоговые сборы гораздо удобнее;
  • становятся доступными контракты на сумму более 100 000 рублей;
  • повышается статус, можно работать с крупными партнерами;
  • мерчант-эквайринг прост в установке;
  • безналичные расчеты с контрагентами и получение финансирования от клиентов;
  • все платежные операции будут доступны прямо из дома;
  • заработная плата работникам и себе;
  • легко собирает и анализирует статистику, расходы и другие отчеты.

Кроме того, спорных ситуаций гораздо меньше, так как легко подтвердить, что операция действительно имела место.

текущий счет плательщика

Недостатки использования

Мы исследовали, что означает текущий счет в исполняющем банке. Но иногда это не только плюсы, но и минусы:

  • Дополнительный заряд. Вы должны платить ежемесячную плату за обслуживание и обслуживание. И за любое действие (перевод, вывод и т.д.) нужно платить отдельно.
  • Возможен арест. Если налоговые органы или другие контролирующие органы обнаружат критические нарушения, они могут заблокировать все перемещения. Это не всегда оправдано, но потребуется время, чтобы разблокировать его и снова начать тратить деньги.
  • Денежные лимиты. Все наличные деньги, которые не укладываются в эти значения, должны быть отправлены в банк.

Как узнать свой расчётный счёт

Вы можете увидеть номер:

  • в документах на открытие расчетно-кассового обслуживания (выдает банк);
  • в личном кабинете интернет-банка или в мобильном приложении;
  • в отделении банка с паспортом.

Расшифровываем: что значат цифры

Давайте посмотрим, что это такое — на счету и как он выглядит. Всегда есть 20 символов, которые зашифровывают в себе конкретную информацию.

Если смотреть слева направо, то:

  • 1-3. Номер баланса. Например, если это «408», то это другие.
  • 4-5. Второго порядка. «02» относится к IP.
  • 6-8. Код валюты. «810» указывает на то, что владелец использует рубли.
  • 9. Проверьте номер. Он рассчитывается определенным образом в банке. Необходимо проверить действительность номера.
  • 10-13. Код отдела, обслуживающего счета.
  • 14-20. Внутренний номер, он зафиксирован в устройстве.

В реквизитах, кроме того, должны быть указаны название банка, к/с и БИК. Это необходимо, чтобы избежать ошибок перевода.

Чем отличается от других видов обслуживания

Некоторые предприниматели ошибочно полагают, что R MF — это то же самое, что и обычный вклад. Но все не так просто:

  • на лежащие деньги не начисляются проценты на остаток;
  • цели использования средств практически не ограничены, можно перечислять физическим и юридическим лицам;
  • финансы готовы к использованию в любой момент;
  • большая часть расходов будет связана с коммерческой деятельностью.
Интересно:   Договор об уреждении ООО

Кроме того, это данные, введенные вместе с именем и юридическим адресом.

что такое банковский счет

Какие операции проводятся с помощью расчётного счёта

  1. Расчеты с подрядчиками, партнерами, покупателями и продавцами. Осуществляются как входящие, так и исходящие транзакции. Например, сегодня на счет ООО или ИП поступили деньги за отгрузку товара, а завтра предприниматель использовал эти средства для оплаты доставки оборудования.
  2. Вознаграждение работникам.
  3. Получение дохода, в том числе за счет самовывоза, а также покупок в мерчантах и ​​Интернете.
  4. Муниципальные налоги.
  5. Уплата налогов, штрафов, обязательных отчислений в фонды социального и медицинского страхования.
  6. Амортизация платежей по кредитам, банковским гарантиям.
  7. Снятие наличных в кассе или банкомате с помощью привязанной визитки.

Кроме того, платежная система позволяет предпринимателю оперативно отслеживать движение денежных средств в режиме онлайн, формировать отчетность за определенный период и принимать грамотные и своевременные управленческие решения. Наличие кассового счета также является обязательным условием участия организации в тендерах.

Расчетный счет – особенности применения

С текущим счетом ситуация совершенно иная. Текущий счет предназначен только для осуществления различных финансовых операций в целях ведения бизнеса, включая внесение средств, снятие средств, уплату налогов, прием и отправку платежей от контрагентов и т.д.

В отличие от лицевого счета, все юридические лица обязаны иметь расчетный счет, индивидуальные предприниматели и физические лица могут открыть его по своему желанию. Как правило, финансы, размещенные на банковском счете, принадлежат держателю.

Важно! Если ИП планирует заключать сделки и осуществлять коммерческую деятельность с юридическими лицами, расчеты с которыми осуществляются по безналичному расчету, без расчетного счета не получится – предприятия и организации осуществляют все свои переводы только через них. Кроме того, расчетный счет удобен для индивидуальных предпринимателей и для перечисления различных платежей в государственный бюджет, например, налоговых сборов и страховых взносов в Пенсионный фонд России.

Таким образом, текущие счета могут использоваться:

  1. Юридические лица (предприятия и организации) и индивидуальные предприниматели, в работе которых имеются безналичные денежные переводы по коммерческим операциям;
  2. Рядовые граждане, которым необходимо осуществлять различные банковские операции (переводы, снятие средств, кредиты) через внешнюю банковскую систему. Правда, некоторые эксперты оспаривают правомерность отнесения таких счетов, открываемых физическими лицами, к расчетным, поскольку они не имеют коммерческой направленности и не предназначены для расчетов с деловыми партнерами.

Доступные операции с расчетным счетом

В основную классификацию входят:

  • заправка;
  • снятие наличных;
  • переводы юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям;
  • отправить зарплату;
  • платежи в фонды;
  • получать средства от клиентов.

Внесение

Любой владелец бизнеса сможет осуществлять отправку через кассы и банкоматы. Сборы с торговых точек и излишки наличности также будут храниться здесь.

Снятие наличных с расчетного счета

Если бумажные, а не электронные средства нужны срочно, их можно получить в банке. На каких условиях — будет зависеть от используемого тарифа. Иногда это совсем не выгодно или нереально просто на чековой книжке.

Перечисление юрлицам и ИП

Для этого необходимо сформировать и отправить платежное поручение в отделение банка. Сейчас такие операции чаще всего осуществляются онлайн. Также можно принести в офис распечатанную бумагу, но обычно это дороже. Примеры того, как правильно их заполнять, легко прочитать на сайте каждого отдельного банка, обслуживающего ИП.

Перечисление в налоговую

Каждая компания отправляет платежи со счета в ФНС, а также в различные фонды — ПФР, ФСС и им подобные. Когда отчисления поступят в государственные органы, по реквизитам сразу будет понятно, от кого они поступили.

Перечисления физическим лицам

Если есть работники, им надо платить. Проще всего это сделать, подключившись к специальному пакету — зарплатному проекту. Без этого за каждую отгрузку работникам будет взиматься дополнительная плата.

Безнал от физических лиц и фирм

Что значит вести расчетные счета для организаций — получение доходов от коммерческой деятельности, это основное направление. С помощью инкассации и прямых переводов на банковский счет клиенты могут оплачивать покупки. Стоит отметить, что терминал для приема банковских карт необходимо приобретать отдельно и заключать на них договор.

Интересно:   Претензионное письмо о погашении задолженности — образец 2023

Как можно легко открыть реальный расчетный счет и какой это р/с

Вот несколько простых шагов:

  • выбрать кредитную организацию;
  • изучить предлагаемые к использованию условия, определить их пригодность;
  • собрать документы и передать их менеджеру;
  • заполнить заявку;
  • подписать соглашение.

Многие финансовые компании сейчас предлагают открытие касс через интернет. Достаточно просто пройти несколько этапов онлайн и прислать фотографии необходимых бумаг, уже через час вы сможете им пользоваться. И уже через неделю приезжает специалист с готовым пакетом.

Выбираем банк

Важно выбрать заведение, которое устроит по всем параметрам — от условий до скорости обслуживания.

Что вы должны знать:

  • достоверность — открытая информация, ее легко найти, многие публикуют прямо на главной странице;
  • мобильность — практически всем предприятиям требуется мобильное приложение и онлайн-банкинг;
  • набор услуг – могут быть как большие, так и маленькие наборы;
  • способы пополнения счета — можно ли это сделать через банкоматы или только на кассе.

Ниже приведены некоторые варианты, которые могут вам подойти.

Банковская организация открытие Сколько стоит внедрить, рублей в месяц Платежи, руб./шт
Жестяной кофе Бесплатно от 490 до 5000 с 19 до 49 есть возможность безлимит 990 рублей в месяц
ДелоБанк от 690 до 8000 от 0 до 39
Точка от 0 до 25 000 бесплатно
УБРР от 0 до 1400 от 0 до 89
открытие от 0 до 8000 от 0 до 100
Сбербанк от 0 от 8, если внутри банка, то от 16 внешних
Альфа Банк от 0 до 9900 от 0 до 99
Восточный от 490 от 0 до 79

Документы

Этот список обычно выдается в любом отделении, куда обращается клиент. Список также доступен на сайте.

Перечень для ИП

Стандарт включает в себя:

  • утверждение;
  • паспорт владельца бизнеса;
  • БАНКА;
  • справка о том, что дело зарегистрировано и поставлено на учет в налоговой инспекции;
  • если деятельность осуществляется более 3-х месяцев, то также предоставить отчетность.

Список для ООО

К изложенным выше добавляются устав и несколько выписок. Чтобы было легче сравнивать, сведем в таблицу.

Группа документов IP ОООО
Идентичен для обоих типов
  • утверждение;
  • паспорт;
  • карточка с образцами подписей состава членов правления;
  • лицензии.
Отличия
  • выписка из ЕГРИП;
  • декларация;
  • БАНКА.
  • выписка из ЕГРЮЛ;
  • документы, подтверждающие права управления;
  • коды статистики;
  • доверенность (при необходимости).

Подача и оформление заявления

Когда список будет готов, вы можете отнести его в банк или попросить начальника созвать собрание. А заявка делается онлайн. Как мы уже говорили выше, все действия можно совершать, не выходя из дома или офиса. Стоит встретиться с работниками банка только для того, чтобы поставить подписи.

Подписание договора

Служба безопасности кредитной организации проверяет все данные. Если ошибок не обнаружено, необходимо посетить отделение, чтобы еще раз ознакомиться с условиями и поставить свою подпись. После вывода аккаунт считается официально действующим, все операции будут доступны.

как создать текущую учетную запись

Начало работы

Мы посчитали, что это понятие и формат расчетного счета плательщика. Теперь, когда все документы собраны и поданы, а банковский служащий сообщил детали, мы можем приступить к работе. Кроме того, иногда выдается флешка с ключом для доступа к онлайн-банкингу.

Стоит отметить, что если какие-либо данные от организации изменяются, необходимо сообщить об этом. В противном случае при обслуживании возникнут проблемы – деньги могут быть потеряны или заморожены. Они не будут использоваться или удаляться до тех пор, пока информация не будет исправлена.

Как закрыть

Есть три причины, почему это может произойти:

  • отсутствие баланса более 2 лет;
  • не было операций в течение последних 2 лет;
  • обнаружены все признаки нарушения законодательства, отмывания денег, незаконной деятельности или терроризма.

В любом случае, владелец предупрежден о том, что произошло с его аккаунтом.

Источники

 

  • https://www.cleverence.ru/articles/finansy/raschetnyy-schet-chto-eto-takoe-kak-vyglyadit-i-chto-oznachaet-opredelenie-ponyatiya-format-otkrytie/
  • https://Companies.RBC.ru/useful/chto-takoe-raschetnyj-schet-i-dlya-chego-on-nuzhen/
  • https://nalog-nalog.ru/bank_kassa/operacii_po_raschetnomu_schetu_v_buhgalterskom_uchete/
  • https://AlfaBank.ru/help/articles/sme/rko/chto-takoe-raschetnyy-schet/
  • https://e-kontur.ru/enquiry/49
  • https://www.regberry.ru/malyy-biznes/kak-otkryt-raschetnyy-schet
  • https://assistentus.ru/rs/otlichie-raschetnogo-ot-licevogo/
  • https://www.audit-it.ru/terms/accounting/raschetnyy_schet.html

[свернуть]